从“养老”到“享老” 中国人寿寿险重庆市分公司持续推进个人养老金发展

自2022年11月下旬，我国在重庆等36个城市和地区先行实施个人养老金制度。中国人寿寿险重庆市分公司积极响应，在重庆首批落地个人养老金业务。

2024年政府工作报告提出，在全国实施个人养老金制度，积极发展第三支柱养老保险。

试点以来，“国寿鑫享宝专属商业养老保险”入选行业首批个人养老金产品名单。随后，“国寿鑫颐宝两全保险”上市进一步丰富了产品形态，提供多重保障。中国人寿寿险重庆市分公司通过与中国人寿集团成员单位广发银行重庆分行合作，截至2024年4月底，个人养老金开户客户数约5.7万户。

中青年群体“备老”意识增强

个人养老金是采用政策支持、商业化运营、个人自愿投保的模式，是个人利用金融手段增加养老保障供给的方式。在促进个人养老金供需平衡、保障居民养老需求等方面发挥着重要作用。

一年来，个人养老金制度的实施，再次引起了社会对“养老”这一民生议题的关注，尤其是中青年群体对养老问题的思考与关注，增强了其积极备老的财富储备意识。

“个人养老金刚出来的时候，我们并没有打算买。”28岁的龚雪（化名）说，当时，她完全没有养老规划意识，没有考虑养老的问题。直到她有了孩子，突然间意识到，有必要给自己多准备一点养老钱。

龚雪是重庆某金融机构员工。她认为购买个人养老金产品，相当于每年强制自己存一笔养老钱。这笔钱并不多，对一家人的日常生活不会造成多大影响，并且，还有不错的投资收益。

2023年3月，她开立了个人养老金账户，购买了中国人寿寿险重庆市分公司推出的一款个人养老金产品，成为是较早青睐个人养老金的市民之一。目前，她已按每年1.2万元的限额标准，累计缴存了2.4万元。她的丈夫，也跟她一样购买了这款个人养老金产品。

“从实际情况来看，我第一年缴存的1.2万元，目前已经获得了近400元的投资收益，年收益率在3%左右。”

中国人寿寿险重庆市分公司表示，自个人养老金开闸试点以来，其主要购买人群是具有稳定收入、且年收入在10万元以上的客户群体，如企事业单位管理人员、政府工作人员等。

税收优惠是吸引点

税收优惠是个人养老金制度的一个重要吸引点。目前，个人养老金的税收优惠是按每年12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入的实际税负由7.5%降为3%。

购买个人养老金产品一年多来，龚雪也享受到税收抵扣优惠的好处。比如，2023年，她年收入25万元左右，减去个人养老金费用等各种个税减除费用后，应纳税所得额约为11.8万元，年度纳税额约为9280元。但如果她没有买个人养老金产品，年度纳税额将增加1200元。

“实事求是而言，个人养老金制度还是挺不错的。”龚雪说。

根据中国银保信披露的名单显示，目前个人养老金保险产品已涵盖税延商业养老保险产品、专属养老保险产品、年金保险产品及两全保险产品。这有助于进一步丰富个人养老金的产品类型，为消费者提供不同类型的保障方案，进一步提高参保人养老收入水平和老年生活保障。

长期以来，中国人寿寿险重庆市分公司充分发挥主业优势，积极助力第三支柱养老保障体系建设，紧跟国家普惠金融发展政策，主动参与到长护险、老龄保险、税延养老、专属商业养老保险等工作中，同时聚焦老年群体需求，不断优化升级适老服务。

下一步，中国人寿寿险重庆市分公司将继续发挥经济“减震器”和社会“稳定器”功能，参与养老事业，增加养老服务供给、推动养老服务体系建设，发挥商业保险经济补偿，有效促进养老健康业发展，更好地守护人民美好生活。